一、各項經費支出，請依下列規定時效辦理核銷：

1. 一般日常零用金或採購、修繕經費支出，請隨時迅速辦理核銷。
2. 各項專案或活動經費支出或預支款，請於專案或活動結束後二週內完成核銷。
3. 經費支出單據憑證記載日期所屬學年度(每年8月1日至次年7月31日)與完成核銷學年度務必一致，請勿跨學年度核銷。
4. 該學年度(每年8月1日至次年7月31日)經費核銷日期請於次年8月20日前完成核銷作業，並盡速至總務處出納完成領款程序，逾期將無法受理。

二、行政單位對資料影印應嚴格管制，影印費結付時，各單位應提供「資料影印登記單」交總務處一併辦理核銷。

三、各項經費支出憑證之取得請注意：

1. 若賣方為使用統一發票公司行號，則一律應取得二或三聯式統一發票(三聯式統一發票請勿拆開請款，應將二、三聯扣抵聯及收執聯視為整份單據送簽)，發票上買受人抬頭務必請廠商填寫本校全名「中信金融管理學院」(不需冠加系別或單位別)及本校統一編號(統一編號為17960853)，若取得收銀機發票，務請要求廠商打印本校統一編號，漏打統編者應請廠商加蓋統一發票專用章，並將學校統編於空白處填上。
2. 若賣方為免使用統一發票之小規模營利事業，則應取得收據，收據上買受人抬頭務必請廠商填寫本校全名(不需冠加系別或單位別)。
3. 統一發票及收據均應要求廠商填妥日期、品名、數量、單價、總價，並加蓋商號章(請注意若賣方商號章有“統一發票專用章”字樣，該商號即必須開立統一發票，若開立收據，請勿收取)。若係收銀機開具之發票，經手人應加註品名、數量、單價等詳細資料。
4. 屬零星小額事務性費用支出，無法取得正式發票或收據者，請填寫本校支出證明單或收據，經單位主管簽章後，作為原始憑證。
5. 經費支出一律不得以估價單、報價單或任何私人證明單據作為核銷憑證。
6. 所附單據憑證，若是會退字、退色的紙張，請影印乙份與原始紙本一併黏貼於支出憑證黏貼單上，送件核銷。
7. 發票、收據日期不得跨越會計決算日期(每年7月31日)逾期應向廠商更換發票以符稅法規定。

四、辦理經費支出憑證核銷，每張支出憑證上均請註明支出內容或項目，承辦(或經手)人務必將憑證粘貼於粘貼憑證用紙，填妥用途說明欄，並於憑證騎縫處簽章後送核，憑證之整理與粘貼，請把握下列原則辦理：

1. 請務必用膠水或漿糊粘貼，勿使用釘書針裝釘，或用其他方式粘貼。
2. 憑證請自行視個案狀況，依日期別、支出性質別、經手人別或其他劃分基準，分門別類分開黏貼於粘貼憑證用紙。
3. 每張粘貼憑證用紙，發票或收據粘貼數量不宜過多(約1~5張為原則)黏貼後憑證之長寬範圍(整理折疊後)，應以不超過粘貼用紙之長寬範圍為原則。
4. 每張粘貼憑證用紙上方填寫之經費支出總額，務必與粘貼其上之所有發票與收據支出憑證合計數相符，經手人務請自行正確核算。

五、支出憑證核銷時若未能符合上列要件，均不予同意核銷。